Kto musi mieć OC księgowego
Obowiązek dotyczy podmiotów, które świadczą usługi księgowe na podstawie ustawy o rachunkowości, czyli biur rachunkowych, a nie każdego księgowego zatrudnionego na etacie. Księgowy na umowie o pracę odpowiada wobec pracodawcy na zasadach prawa pracy, więc zwykle to pracodawca decyduje o ewentualnej polisie. Jeśli prowadzisz własne biuro albo działasz jako księgowy na własny rachunek, polisa jest warunkiem legalnego świadczenia usług.
Co obejmuje polisa
- szkody wynikające z błędów w księgach, ewidencjach i sprawozdaniach,
- skutki pomyłek w deklaracjach, na przykład odsetki i kary naliczone klientowi,
- koszty obrony prawnej w sporze z klientem,
- szkody spowodowane przez pracowników biura i współpracowników,
- często utratę lub zniszczenie dokumentów klienta, jeśli polisa ma takie rozszerzenie.
Od czego zależy cena
Ubezpieczyciel patrzy na to, jak duże szkody może wyrządzić biuro. Dlatego składka rośnie wraz z liczbą obsługiwanych klientów, ich wielkością, rodzajem prowadzonych ksiąg i obrotem biura. Biuro obsługujące kilkunastu małych klientów na ryczałcie to inne ryzyko niż biuro z kilkudziesięcioma spółkami z pełną księgowością.
- roczny obrót biura i liczba klientów,
- suma gwarancyjna wybrana w polisie,
- udział własny w szkodzie,
- zakres usług, tylko księgi czy także kadry, płace i doradztwo,
- historia szkód z ostatnich lat,
- liczba osób pracujących w biurze.
Suma gwarancyjna, na czym nie oszczędzać
Przepisy ustalają minimalną sumę, ale umowy z większymi klientami często wymagają wyższej. Błąd w rozliczeniu spółki z dużym obrotem potrafi kosztować więcej niż minimum z rozporządzenia. Gdy suma okaże się za niska, różnicę pokrywa biuro z własnych środków. Porównując oferty, patrz nie tylko na składkę, ale na sumę dla jednego zdarzenia i limit roczny.
Wyłączenia, które łatwo przeoczyć
Polisa za niższą składkę bywa zawężona. Sprawdź, czy ochrona obejmuje szkody wynikłe z błędów pracowników, czy działa wstecz na zdarzenia sprzed zakupu, czy obejmuje usługi dodatkowe, takie jak kadry i płace, oraz czy wyklucza kary za zawinione zaniedbanie terminów. Okres ochrony wstecznej jest szczególnie ważny, bo roszczenia klientów pojawiają się często po latach.
Jak porównać oferty
Opisz biuro raz: obrót, liczbę klientów, zakres usług i oczekiwaną sumę gwarancyjną. Złóż to w zapytaniu ofertowym w kategorii ubezpieczeń, a odpowiedzi zestawisz według składki, sumy i wyłączeń. Szerzej o odpowiedzialności wobec klientów piszemy na stronie ubezpieczenie OC firmy, a o tym, co składa się na składkę, w artykule ile kosztuje ubezpieczenie OC dla firmy. Jeśli wolisz, żeby dobrał polisę doświadczony pośrednik, możesz skorzystać z pomocy agenta ubezpieczeniowego, a potem porównać jego propozycję z ofertami z zapytania.